FATC_LOGO FATC 中英文公司名稱
首頁 > 投資人關係 > 公司治理 > 內部控制
 

內部稽核組織

 
內部稽核人員配置與任用
 
1.本公司稽核室為獨立單位,直接隸屬董事會。依公司規模、業務情況、管理需要及有關法令規定,設有稽核主管1名,稽核人
   員2名,在每年指定之期限內,向主管機關行政院金融監督管理委員會申報備查。
2.稽核主管經董事會通過後得任免之,稽核主管列席於每次例行之董事會,依序報告內部稽核作業計劃、各項內部稽核作業查核
   內容及查核結果,並提報各項改善建議與改善結果。
3.內部稽核人員之任用,需符合主管機關所訂之各項適任條款,並依規定每年參加指定之專業訓練機構舉辦之稽核相關業務專業
   訓練課程,以提昇稽核品質及能力。
 
內部稽核的目的
 
為促進公司之健全經營並建立良好之內部控制制度,並配合主管機關實施公司治理之要求,協助董事會及經理人檢查及覆核內部
控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率,並適時提供改進建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控
制制度之依據。
 
稽核之範圍包括
 
1.檢查與評估財務及營運資訊的可靠性與完整性。
2.檢查現有制度,以確保政策、計劃、程序、法令及規章之遵循。
3.檢查保全資產之方法,驗證資產是否存在。
4.檢查營運或專案計劃目標之達成,以確定其結果是否與既定目標一致。
 
內部稽核作業程序
 
1.稽核人員依風險評估之結果,擬定稽核計劃,內容包含稽核項目及預定稽核期間。
2.稽核計劃呈董事會通過後,由稽核人員依計劃執行。
3.稽核人員應就稽核工作所發覺之問題加以分析,並提出改進意見彙總成稽核報告,提交各相關管理階層參考改進,並於稽核報
   告完成之次月底前交付各獨立董事及監察人查閱。
4.稽核人員應依稽核計劃確實執行,除針對檢查所發現之內控制度缺失及異常事項作成稽核報告外,並列案追蹤跟催,於次季完
   成複查,以確定相關單位及時採取適當改善措施。
 
內部稽核查核時機
 
1.例行性內部稽核
2.不定期內部稽核
3.覆核各單位之自行檢查作業
4.專案內部稽核


  關於FATC
 
企業簡介
經營理念
企業沿革
企業組織
公司位置
 
 
 
 
 
 
 
 
  服務
 
服務項目
構裝服務
測試服務
模組服務
LED
研究發明
 
 
 
 
 
 
 
  產品
  IC封裝
記憶體模組
快閃記憶卡
LED
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  品質系統
  品質政策
品質管理
品質保證
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  投資人關係
  財務資訊
股東服務
公司治理
重大訊息與公告
聯絡IR
法人說明會
投資人問答集
 
 
 
 
 
 
  人力資源
  福利制度
教育訓練與發展
最新職缺
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  企業社會責任
  企業社會責任
公司治理
利害關係人專區
職場環境
責任商業聯盟行為準則
採購政策
環境保護
社會公益
環境、安全與衛生政策相關資料
企業社會責任報告書
推動企業社會責任單位資訊
履行社會責任情形